Diario del Derecho. Edición de 30/09/2022
  • Diario del Derecho en formato RSS
  • ISSN 2254-1438
  • EDICIÓN DE 23/05/2012
 
 

Acepta la regularización

La Audiencia Nacional archiva la causa contra la familia Botín por las cuentas del HSBC en Suiza

23/05/2012
Compartir: 

La Audiencia Nacional ha archivado la causa abierta contra el presidente del Banco Santander, Emilio Botín, y varios miembros de su familia por presuntos delitos contra la Hacienda Pública y falsedad documental en el caso de las cuentas suizas del HSBC al aceptar la regularización practicada, según el auto dictado este martes 22 de mayo.

MADRID, 22 (EUROPA PRESS)

El titular del Juzgado Central de Instrucción número 4 de la Audiencia Nacional, Fernando Andreu, concluye que "la regularización practicada por los denunciados se puede considerar que es correcta y anterior a que la Agencia Tributaria incoara un procedimiento de inspección y verificación".

El juez exime de cualquier responsabilidad penal al presidente de la entidad cántabra y a cinco de sus hijos, así como a su hermano Jaime Botín y a sus respectivos cinco hijos, aplicando el artículo 305.4 del Código Penal, que permite las regularizaciones fiscales antes de la comunicación al contribuyente de la apertura de un expediente por parte del fisco.

Contra el auto cabe recurso de apelación ante la Sala de lo Penal de la Audiencia Nacional y en él figuran los cerca de 90 millones de euros pagados por Jaime Botín, empresario y principal accionista de Bankinter con el 24% del capital, y sus cinco hijos. Sin embargo, no se aportan las cantidades pagadas por Emilio Botín y sus hijos.

Según informaron fuentes de la entidad, los doce miembros de la familia Botín presentaron 72 declaraciones del IRPF y del Impuesto sobre Patrimonio de entre 2005 y 2009 por los activos de la herencia familiar en Suiza, lo que les llevó a pagar a Hacienda unos 200 millones de euros, incluidos los recargos.

ARCHIVO POR REGULARIZACIÓN "VOLUNTARIA".

Andreu explica en su resolución que el sobreseimiento de la causa se produce porque al regularizar su situación fiscal de forma "voluntaria" los imputados quedan "exentos de la responsabilidad criminal", una decisión que es "ajena al contenido injusto y, probablemente también, de culpabilidad del hecho".

Esta conclusión deriva de los informes periciales elaborados por los técnicos de Hacienda que concluyen que la regularización realizada por Emilio Botín y su familia "ha pretendido, en base a la documentación acreditativa de los hechos de la que han dispuesto (que no siempre ha podido ser completa), adecuarse en todo momento razonablemente a lo establecido en la normativa reguladora de los mencionados impuestos".

En este sentido, el juez añade que la regularización "afecta exclusivamente al elemento de la punibilidad, excluyéndola por razones eminentemente político-criminales: la reparación del perjuicio irrogado mediante el pago de las deudas exigibles eludidas". Los miembros de la familia Botín se enfrentaban a penas de hasta cuatros años de cárcel.

En junio de 2011, la Delegación Central de Grandes Contribuyentes de la Agencia Tributaria presentó una denuncia contra ellos para comprobar la regularización del IRPF de 2005 a 2008 y del Impuesto de Patrimonio de 2005 a 2007, tras recibir información de las autoridades francesas sobre españoles con cuentas en el HSBC de Suiza. En esta información figuraban cerca de 3.000 cuentas bancarias de ciudadanos españoles.

LA FAMILIA DE JAIME BOTÍN HA PAGADO 90 MILLONES.

El auto refleja que Jaime Botín pagó un total de 50,6 millones de euros por la regularización del IRPF de los ejercicios 2005 a 2008 y un total de 18,18 millones de euros en concepto de Impuesto sobre el Patrimonio entre 2005 y 2007. Casi todas las regularizaciones practicadas por la familia de Jaime Botín cuentan con excesos de tributación.

Por su parte, los hijos de Jaime Botín (Marcelino, Marta, Gonzalo y Alfonso) han pagado entre todos un total de 14,9 millones de euros en concepto de IRPF correspondientes a los ejercicios comprendidos entre 2005 y 2008.

En cuanto al Impuesto sobre el Patrimonio, los cuatro hijos pagaron un total de 1,19 millones de euros por el ejercicio 2005. Los técnicos de Hacienda no detectaron diferencias entre las bases imponibles incorporadas y verificadas respecto a los ejercicios 2006 y 2007.

Respecto a Lucrecia, la quinta hija de Jaime Botín investigada, el auto recoge un pago al fisco de más de 6 millones de euros por los beneficios obtenidos por la venta de acciones de Bankinter en 2005.

Noticias Relacionadas

Comentarios

Escribir un comentario

Para poder opinar es necesario el registro. Si ya es usuario registrado, escriba su nombre de usuario y contraseña:

 

Si desea registrase en www.iustel.com y poder escribir un comentario, puede hacerlo a través el siguiente enlace: Registrarme en www.iustel.com.

  • Iustel no es responsable de los comentarios escritos por los usuarios.
  • No está permitido verter comentarios contrarios a las leyes españolas o injuriantes.
  • Reservado el derecho a eliminar los comentarios que consideremos fuera de tema.

Revista El Cronista:

Revista El Cronista del Estado Social y Democrático de Derecho

Lo más leído:

  1. Tribunal Supremo: La Sala de lo Penal del TS declara que la falta de firma digital o electrónica de abogado en el escrito del recurso presentado telemáticamente constituye un defecto procesal que no ha de llevar a la inadmisión del mismo
  2. Legislación: Ayudas a la contratación laboral de cuidadores cualificados y empleados del hogar y a la reducción de la jornada de trabajo para el cuidado de hijos y de personas con discapacidad
  3. Legislación: Enseñanzas de la educación básica
  4. Legislación: Medidas urgentes para la reducción de la temporalidad, de fomento de la promoción interna y de agilización de la cobertura de puestos de trabajo con personas funcionarias de carrera
  5. Legislación: Premios y Muestra Mujeres en el Arte Amalia Avía de Castilla-La Mancha
  6. Tribunal Supremo: Se confirma la adopción del régimen de custodia compartida del hijo de los litigantes, aunque no hubiera sido solicitado por ninguno de los padres, ya que con anterioridad el régimen monoparental se desarrollaba de forma similar a la custodia compartida
  7. Legislación: Medidas urgentes en materia de régimen sancionador de establecimientos públicos, espectáculos públicos y actividades recreativas ocasionales o extraordinarias
  8. Revistas: Iustel presenta el número 58 de su Revista General de Derecho Procesal
  9. AN, TSJ, AAPP: La AN reconoce el derecho de los trabajadores de una ETT a cobrar la Prima COVID 19 cuando cumplan los requisitos exigidos a los trabajadores contratados por las empresas usuarias para su percibo
  10. Estudios y Comentarios: Contra la nueva regulación de los delitos sexuales; por Enrique Gimbernat, Catedrático emérito de Derecho penal de la Universidad Complutense de Madrid

Secciones:

Boletines Oficiales:

 

© PORTALDERECHO 2001-2022

Icono de conformidad con el Nivel Doble-A, de las Directrices de Accesibilidad para el Contenido Web 1.0 del W3C-WAI: abre una nueva ventana